Як обійти податок на приріст капіталу
Приріст капіталу (гроші, отримані від продажу акцій, облігацій, нерухомості і дорогоцінних металів з прибутком) часто оподатковується при досить високих ставках- особливо якщо у вас вже є високий дохід. Наприклад, у Сполучених Штатах, люди з дуже високими доходами (понад $ 400 000 для одного, $ 450,000 для подружніх пар при спільній подачі) можуть очікувати оплату 20% податку на приріст капіталу. Багато держав додають додаткові податки до цієї базової федеральної ставкою. На щастя, є кілька способів уникнути деяких або навіть всього вашого податку на приріст капіталу. Як правило, це включає відкладання достатньої кількості грошей в безпечну від податків інвестицію, так що ви зможете отримати деяку користь з ваших грошей замість того, щоб віддати їх уряду.
Кроки
Метод 1 з 3: Перенаправлення свого доходу
1
Покладіть основну частину доходу на пенсійні рахунки. Більшість авторитетних пенсійних рахунків звільняються від сплати податку або налогов- тобто, ви або не платите податки на гроші, які поклали на рахунок або ви повинні платити їх, як тільки ви починаєте знімати гроші з рахунку після виходу на пенсію. У кожному разі, приріст капіталу в пенсійний рахунок не буде обкладатися податком відразу. Для рахунків з відкладеними податками, хоча вам, зрештою, доведеться платити податки, вони, ймовірно, будуть нижчими, ніж ви спочатку повинні були б заплатити (якщо ваш пенсійний дохід + зняття з вашого рахунку пенсійних сум у дохід мають більш низькі податкові ставки ).- Зауважимо, однак, що більшість пенсійних рахунків мають обмеження, скільки ви можете покласти. Наприклад, традиційний 401k має межу депозиту $ 17500 на рік.
2
Відкрийте ощадний рахунок для коледжу. Якщо ви зацікавлені в заощадженнях для дитини або освіті онука, одночасно уникаючи податку на приріст капіталу, ощадний рахунок для коледжу є ідеальним способом. 529 планів заощаджень для коледжу діють на основі відкладених податків, як і багато пенсійні рахунки. В якості додаткового бонусу, вони зазвичай не мають регулярного межі вкладу, як зробили для більшості пенсійних рахунків. Замість цього у них є максимальний термін служби-зазвичай принаймні $ 200,000 ..3
Покладіть гроші на ощадний рахунок здоров`я. Ощадні рахунки охорони здоров`я дозволяють людям зберегти гроші для майбутніх медичних витрат. Як правило, гроші на цих рахунках не оподатковуються, якщо вони зняті для медичних цілей, тому це відмінний вибір для тих, хто хоче уникнути податку на приріст капіталу. Тим не менш, HSAs зазвичай мають кілька особливих умов, тому щоб відкрити рахунок, необхідно їх виконати. Вони зазвичай включають:- Наявність кваліфікаційної високою франшизи та плану медичного страхування
- Чи не бути на Medicare
- Не бути залежним від податкової декларації іншої людини.
4
Покладіть свої активи в благодійний фонд. Для когось з високо цінним предметом активів із задоволенням (як, скажімо, колекція антикваріату), благодійні фонди пропонують відмінний спосіб, щоб не платити на приріст капіталу при продажу активу. Як правило, в цьому випадку, ви довіряєте свій цінний актив, довіритель продає його для вас. Тому що благодійні фонди не оподатковуються, вони не повинні платити податок на приріст капіталу при продажу активу. Після цього, довіритель сплачує вам певний відсоток від вартості активу щорічно протягом узгодженого періоду часу. Після цього залишилися гроші йдуть на благодійність.- Щоб було ясно, цей метод може не дати заробити стільки грошей, скільки ви могли б від продажу активу і тримаючи всі гроші, навіть після сплати податків. Тим не менше, потрібно переконатися, що всі гроші від продажу активу діляться між Вами і благодійністю за вашим вибором, замість того, щоб відрахувати уряду.
Метод 2 з 3: Ухилення від сплати податків на загальну прибуток
1
Тримайтеся за свої акції. Приріст капіталу дає результат, коли ви продаєте капітальні активи за більшою ціною, ніж та, за яку ви купили їх. Якщо ви не продаєте свої активи, ви не повинні платити жодних податків. Так що, якщо ви думаєте про продаж деяких запасів, завжди пам`ятайте, що у вас є можливість заробити на них на пізніше.- Почекавши з продажем, є ймовірність, що ви зможете отримати кращу ціну за акції в майбутньому. Тим не менш, також можливо, що ціна акцій може з часом знижуватися.
2
Зробіть подарунки членам родини. Щороку ви маєте право подарувати $ 14000 без податків індивідуальним одержувачу. Якщо ви дати цінні акції близьким родичам як батько, дитина або брат, вони можуть продати їх за вас і, отже, платити 0% податків в приріст капіталу (до тих пір, як їх дохід знаходиться в низькій податкової категорії).- Очевидно, що ви хочете використовувати тільки людину, якій повністю довіряєте. Давати комусь запаси або активи в якості подарунка дає їм юридичне володіння ними, так що, якщо є сумніви в тому, чи буде хтось дати вам гроші назад, вибрати когось ще.
3
"Урожай" втрачає запаси. У деяких ситуаціях, продаючи акції з короткостроковою втратою, може реально заощадити гроші в довгостроковій перспективі за рахунок зменшення кількості грошей, які ви платите в податок на приріст капіталу в цілому. Це називається "збір врожаю" ваших втрат. Наприклад, якщо хтось інвестує $ 10 000 в акції однієї компанії і фондовий ринок скоро впаде до $ 9000, вони можуть вирішити продати, з втратою $ 1000. Тоді вони будуть реінвестувати ці гроші в інші акції. Тим не менш, вони все ще можуть використовувати ці $ 1000, щоб компенсувати інші доходи по їх податкової декларації. Якщо з другими акціями все йде добре, можливо, щоб мати більшу швидкість повернення ваших первісних інвестицій, ніж якщо б отримали просто купивши одні акції і чекаючи їх відновлення.- Зауважимо, однак, що IRS прийняло певні фінансові правила, які можуть зробити цей процес важче. Наприклад, ваш первісний збиток заборонений, якщо ви використовуєте гроші від продажу, щоб купити дуже схожі активи протягом 30 днів.
4
Залиште капітал іншим у вашому заповіті. Якщо ви літні й не маєте безпосередньої потреби в капіталі, який ви накопичили, можете розглянути варіант залишити його на кохану людину у вашому заповіті. Коли успадкований капітал продається, справедлива ринкова вартість на момент вашої смерті використовується в якості основи для будь-якого приросту капіталу. Таким чином, тільки дохід, оподатковуваний податком, збільшується у вартості після дати смерті. Ці досягнення часто можуть бути мінімальними, особливо якщо активи продані незабаром після смерті.5
Переїдьте в штат з нижчими податковими ставками. Як зазначалося вище, базові федеральні ставки з податку на прибуток є однаковими для кожного американця і розрізняються залежно від оподатковуваного доходу. Тим не менш, багато держав включають власні податки на приріст капіталу на базовий федеральний податок. Щоб звести до мінімуму кількість грошей, які ви повинні заплатити у вигляді податків, переїзд в штат з податком нижче державного рівня на приріст капіталу (або взагалі без такого) може бути розумним довгостроковим варіантом. Хоча процес переїзду в інший штат може вимагати серйозних вкладень часу і грошей, це може мати сенс для людей, які хочуть заробити багато грошей від приросту капіталу протягом їх життя.- Сім штатів не мають додаткових податків на федеральний курс: Аляска, Флорида, Південна Дакота, Теннессі, Техас, Вашингтон і Вайомінг. Каліфорнія має найвищий рівень, з максимальною ставкою 37%.
Метод 3 з 3: Ухилення від сплати податків на власність
1
Використовуйте свого роду обмін на майно на суму більше залишкової вартості. Якщо ви продаєте нерухомість за залишковою вартістю, ви будете платити податок на приріст капіталу від різниці між залишковою вартістю і ціною продажу. Тим не менш, ви можете використовувати такий обмін на більш високу вартість майна, щоб уникнути податку на приріст капіталу. Наприклад, якщо ви використовували обладнання на суму $ 5000, але залишкова вартість обладнання складає всього $ 3000, ви можете обміняти його на $ 5000, щоб купити нове обладнання, а не продавати його і платити податок на приріст капіталу від різниці $ 2000.
2
Виключіть приріст капіталу при продажу житлової нерухомості. Фізичні особи чи сім`ї, що продають своє основне місце проживання, можуть бути звільнені від сплати податків на велику (або навіть всі) частину грошей, зароблені від продажу будинку. Використовуючи цю стратегію, людина може включити до $ 250,000 в приріст капіталу, в той час як при подачі спільно можуть включити до $ 500 000. Однак щоб мати право на такого роду звільнення, ви повинні відповідати певним вимогам власника:- Ви повинні бути власником житлової нерухомості протягом як мінімум 2 років.
- Ви, мабуть були займати нерухомість в якості основного місця проживання, принаймні 730 днів (2 роки), які не повинні бути послідовними, під час 5-річного періоду до продажу. Ви маєте право орендувати резиденцію в період, що ви не живете в ній.
- Під час 2-річного періоду до продажу майна, ви не повинні виключати прибуток від продажу іншого будинку.
3
Інвестуйте в поліпшення власності. Деякі відповідні проекти домогосподарства, використовувані, щоб отримати будинок для продажу можна використовувати для зниження (або навіть ліквідації) податку на приріст капіталу при продажу будинку. Ці IRS-затверджені проекти можуть ефективно розраховувати проти ціни на продаж будинку, зменшуючи кількість грошей, яку ви повинні заплатити як податок на приріст капіталу. Якщо сукупна вартість цих поліпшень власності робить ефективну ціну продажу менше $ 500 000 для пари при подачі спільно або $ 250 000 для фізичних осіб, податок на приріст капіталу не оплачується взагалі. Затверджені витрати перераховані в IRS публікації 523 і, як правило, включають в себе:- Доповнення, як горище, підвал, кімната, внутрішній дворик, і т.д ..
- Сантехніка, опалення і кондиціонер
- Прилади
- Ізоляція та килимові покриття
- Крім того, деякі збори, пов`язані з продажем будинку, також можуть бути виключені.
Поради
- Військовослужбовці та люди, що займають деякі інші зазначені державні посади, які повинні жити в іншому місці для роботи, можуть після переговорів використовувати тестовий 2-річний період протягом 5-річного. Таким чином, ці люди мають можливість призупинити 5-річний період, поки вони знаходяться далеко до 10 років.
- Якщо ви не відповідаєте вимогам тесту власника і використовувати тест, щоб уникнути податку на приріст капіталу від продажу житлової нерухомості, ви можете претендувати на часткове виключення, якщо ви продали в силу непередбачених обставин, таких як зміна місця роботи або здоров`я.
Попередження
- Якщо ви залишите великий маєток іншим у вашому заповіті, може бути податок на спадщину на дату смерті.
